Estate suunnittelu Opportunities

Usein sanotaan, että on olemassa kaksi varmoja elämässä, "kuolema ja verot." Valitettavasti monet amerikkalaiset, kuolema ei tarkoita, että olet maksanut veroja. Vuoden 2010 loppuun epätavallinen aika kiinteistöjen veroja. 10-vuoden suunnitelma, joka säädettiin vuonna 2001 helpottaa taakkaa liittovaltion estate verojen tarjosi kaikkein antelias palkita niitä, jotka kuolivat vuonna 2010, ei liittovaltion estate veroja!

Vuodesta 2011, liittovaltion estate veroja oli määrä palauttaa nopeuksilla jotka olivat voimassa jo vuonna 2001. Se ilmestyi ikään perilliset vanhempien jotka pelastivat tai kertynyt runsaasti jälleen kerran olemaan jollei liittovaltion estate veroja (jotain kutsutaan "kuolema verot") samalla nopeudella, että he olivat melkein vuosikymmen aikaisemmin.

HR 4853 (verohelpotukset, Työttömyysvakuutusrahasto Reauthorization, ja työpaikkojen luomiseen Act 2010) hyväksyttiin presidentti Obaman 17. joulukuuta 2010. Tämä lakiesitys on voimassa 01 tammikuu 2011 läpi 31 Joulukuu, 2012 ja on merkittäviä muutoksia Estate, lahja ja sukupolvi sivuutan varainsiirtovero (GST). Ellei kongressi vie edelleen lainsäädäntötoimia, nämä lait auringonlasku 31. joulukuuta, 2012 ja palauttaa pre-2001 hinnat.

epävarmuutta ja sekaannusta vielä vallitsevat, kun se tulee jäämistöoikeudellisia. Monet kartanot ehkä vielä ole velkaa mitään liittovaltion Estates verot. Mutta niille, jotka
on kertynyt paljon vaurautta, on olemassa muutamia etuja ja mahdollisuuksia, jotka voidaan pitää vuosien 2011 ja 2012

Monet nykyiset testamenttien ja luottaa kirjoitetaan oletus kun perintövero potkuja. Tämä
voisi siten tulla ongelmallinen eloon jäänyt puoliso tai edunsaaja.

Kun suunnittelet Estate, ne meistä, jotka odottavat elää 2013 ja sen jälkeen pitäisi olla hyvin tietoisia näistä muutoksista . On aina parasta istua alas ja puhua jäämistöoikeudellisia asianajajaan ja taloudellisena neuvonantajana. On myös hyödyllistä perehtyä joitakin sääntöjä ja taustatietoja, jotta voit suunnitella kunnolla.

Tässä on joitakin tietoja uusista koskevien lakien jäämistöoikeudellisia ja liittovaltion kiinteistöjen veroja 2011 ja 2012.

Vuonna 2011 ja 2012, lahja, estate, ja GST verovapaus on $ 5 miljoonaa yksittäistä ja $ 10 miljoonan pari, jossa ylhäältä verokantaa 35%, yhdistävä kolme. Ellei kongressi tekee uuden lainsäädännön, joka alkaa vuonna 2013 lahja, estate ja GST verovapautusten on $ 1 miljoonan alkuun verokannalla 55%. Eloon jäänyt puoliso on myös mahdollisuus käyttää "siirrettävyyden" säännöstä. Tämä tarkoittaa toimeenpanijana Estate voi siirtää käyttämätön tila verovapaus leskelle ja että leski voi käyttää sitä sekä oman vapautuksen, jos se puoliso myöhemmin kuolee. Keskustele rahoitussuunnittelija tämä vaihtoehto ja Credit Shelter Säätiöt (Bypass Säätiöt) päättää, mikä on sopivin sinulle.

saajien Estates joiden yksittäiset kuoli vuonna 2010 on mahdollisuus $ 5 million liittovaltion perintövero vapautus kanssa 35% alkuun Estate verokanta omaisuuden yli $ 5 miljoonan koko step up perusteella, tai ne voivat valita mitään perintövero modifioidun Siirrettävä perusteella. Vaaleissa olisi peruutettavissa vain suostumuksella IRS.

Mitä nämä muutokset liittovaltion kiinteistöjen veroja merkitsee sinulle? Onko estate suunnitelma top kunnossa?

Tässä muutamia vaiheita harkitsemaan:

1. Järjestä Records

Kaikkien asianosaisten on hyötyä jos järjestää kaikki ennätykset nyt näyttää varojen ja kustannusten perusteella kyseisten omaisuuserien mitään, että perilliset perivät. Itse asiassa, jos autat sairas vanhempi tai perheenjäsen, se on luultavasti vaivan arvoista aikaa nähdä, jos he pitivät kirjaa, jotta vältetään mahdolliset kirjanpito painajaisia ​​sinun pitäisi vaikuttaa siirrettyjen perusteella sääntö. Varmista, että kaikki ennätykset säilytetään turvallisesti!

2. Anna Estate Plan Täydellinen check-up

Ei ole väliä mitä nettovarallisuuden, sinun pitäisi silti olla estate suunnitelma. Jäämistöoikeudellisia paljon muutakin kuin verojen ja on tärkeää kaikille sijoittajille. Sinun estate tulisi sisältää tahtosi, valtakirja, ja elävä tahto, ja luottamus. Siinä olisi myös otettava huomioon liittovaltion sekä valtion lakeja kartanot. Koska kaikki nämä elementit, onko kiinteistö verot ovat huolenaihe sinulle tai ei, se on aina hyödyllistä antaa estate suunnitelma check-up. Varmista, että olet arvioida nykyinen taloudellinen tilanne, tunnistaa suunnittelu vaihtoehtoja sinun kiinteistöjen ja toteuttaa muutokset sinun täytyy teidän estate suunnitelma.

3. Tarkista Will ja Living Trust

Jos sinulla on näitä asiakirjoja, varmista, että ne ovat kieli, joka suojaa muutoksen Estate verovapaus määriä.

Sen sijaan, että nimeäminen tietty summa, joka rahoitetaan luottamusta, monet sijoittajat viittaavat prosentteina. Lauseita kuten "että määrä," tai "että osa" tai "että osa" ovat monta kertaa vakiintunut käytäntö.

4. Tarkistavat kaikki Your saajan nimeäminen Lomakkeet ja asiakirjat

Jotkin varoja ei läpäise Will tai Living Trust. Esimerkiksi, jos sinulla on henkivakuutus tai eläkkeelle tilejä sinun täytyy varmistaa, että tuensaaja nimitys muodot ovat ajantasalla saajan nimitysten että haluat. Muista, edunsaaja lomake aina ohittaa luottamus vai direktiivi.

5. Harkitse Luotto Shelter (ohisyöttö) Trust

Luotto Shelter Trust usein sisältää kaavan lauseke, joka jakaa suurin verovapaa määrä luottamuksen jos kuolet ennen puolisosi. Tämä luottamus voi sitten jakaa omaisuus kuin olet määrittänyt luottamus asiakirjassa. Esimerkiksi, se voi jättää rahaa puolisosi ja perheenjäsenille, kun puoliso on edelleen elossa ja lopulta maksaa mitä jää perheenjäsenten kuoltua puolisosi. Käyttämällä luottamusta eikä jättää oman varoja puolisosi suoralta kädeltä, voit olla varma, etteivät varat eikä niiden arvostus pidetään osa puolisosi Estate, ja siksi ei veroteta, kun hän kuolee. Vaikka tällä hetkellä ei ole perintövero jos kuolet, riippuen siitä, miten kaavan lauseke on muotoiltu, on mahdollista, että kaikki omaisuus voi mennä Bypass Trust. Jatka varoen, koska tämä strategia voi johtaa joitakin mahdollisesti kivulias skenaarioita. Esimerkiksi, jos luottamus ei ole perustettu, jotta maksut puolisosi, puoliso voi saada mitään. Toinen mahdollisuus on, että jos luottamusta ei ole perustettu hyötyä puoliso, kaikki rahat voisi lukita ylös luottamusta ja puolisosi voi lopettaa hyvin hankalaan tilanteeseen. Jälleen kerran on aika tarkistaa Luotto Shelter Trust (joskus kutsutaan "Bypass Trust"). Katso jos siellä on kaava tai lauseke, joka on nimenomaan käyttöön tyydyttää perintöveron että nyt mahdollisesti tulee ongelma, koska verolainsäädännön. Tämä on alue kannattaa ehdottomasti tarkistaa osaava asianajaja. Tämän uuden lainsäädännön, sillä kartanot alle $ 5 miljoonaa pistetilanne Shelter Säätiöt (Bypass Säätiöt) nojalla vanhemmat testamentit voi tahattomasti hävitän lesken.

6. Arvostelu mitä valtion Estate veroja, jos mitään, on olemassa.

Muista, että useimmat valtiot kunnia tahtoa, joka allekirjoitettiin kyseisessä valtiossa. Kannattaa tarkistaa paikallisen asianajajan varmista valtion olet tällä hetkellä asuvat arvosanoin tahtosi jos olet muuttanut valtioiden viime aikoina.

7. Käytä luottaa tarvittaessa.

Säätiöt silti edelleen tärkeä osa jäämistöoikeudellisia ja voi joskus suojautua taloudellisesti vastuutonta perheenjäseniä, entisten puolisoiden ja velkojille. Ne ovat edelleen hyödyllinen pala jäämistöoikeudellisia mutta ehkä tarkistetaan ja päivitetään.

8. Ajattele ei vain läsnä, mutta myös tulevaisuudessa.

Tämä on hyvä aika palata nykyisen järjestelmän ja varmista, että ymmärrät veroseuraamuksia varoista menossa puolisonne ja lastenlasta. Kanssa verohelpotuksia lain, saatat joutua muuttamaan nykyisen luottamus vastaavasti.

9. Viimeisenä mutta ei vähäisimpänä, pitää huolta itsestäsi ja varmista, että mitä olet viettänyt elämäsi kertyvät siirtyy suuntaan, että haluat!

Lopuksi ensisijainen tarkoitus jäämistöoikeudellisia on säilyttää oman varallisuuden ja yrittää vakuuttaa, että se on siirretty omaan edunsaajille aikaan ja tavalla, valinnan erittäin kohtuulliseen kustannuksia vähiten kipua ja kärsimystä.

Muistutus: aina etsiä neuvoja päteviä taloudellisia ammatillinen ja asianajaja varmistaa, että tila on kunnolla suunnitellaan sinun ehdoin.
.