Merkitys Suunnittelu Wealth Transfer

Joka vuosi Kanadassa, miljardeja dollareita varojen siirretään kuollessa. Jos aiot siirtää kaikki tai joitakin omaisuutta perilliset, haluat varmistaa oman raha menee ihmisiä valitsemasi tavalla olet tarkoitus. Valitettavasti rikkaus siirrot Don &'; t aina toteudu suunnitellusti. Jäljempänä esitetään joitakin yleisiä virheitä ihmiset tekevät, kun yrittää siirtää rikkaus.

eivät ottaneet EI

perus- ja aivan liian yleinen virhe on jättänyt on tahtoa. Tahtoa viestii teidän aikeista ja voit – ja ei hallitus – selvittää, miten omaisuus jaetaan teidän kuoleman. Ottaa tahtoa helpottaa hallinnoimaan Estate ja avulla voit säästää veroja. Sen avulla voit myös valita toimeenpanijana teidän Estate muurahainen huoltaja (t) lapsesi.

TREATING Equal EDUNSAAJIEN epätasaisesti

Usein kun jakamalla varat, on tarkoitus jakaa tasan keskuudessa beneficiaries- esimerkiksi tasan kolme lasta. Kuitenkin, jos ei oteta huomioon verovaikutukset, rikkaus siirto voi olla yhtä suuri. Ota yksinkertainen esimerkki, jossa sinulla on kolme varat: Rekisteröityneet eläkesäästötilit Plan (RRSP), kotiin ja ei-rekisteröity osakerahasto salkun. Jokainen hyödyke on arvoltaan $ 1 miljoona euroa. Nimeät ensimmäinen lapsi kuin edunsaaja teistä RRSP, ja teidän tulee jätät talon omaan toinen lapsi ja sijoitusrahastojen teidän kolmas lapsi. Luuletko olet lähdössä $ 1 miljoona jokaiselle lapselle, mutta tosiasia on, että kolmas lapsi, joka saa keskinäisten rahastojen tahtoa, joutuu hänen osuutensa vähentää veroa oman Estate maksaa siitä RRSP ja yhteiset varat . Olettaen 40 prosentin efektiivistä veroastetta, sinun Estate maksaa $ 400000 verot RRSP, lisäksi mahdolliset verot katsotaan luovuttamisesta sijoitusrahastojen, jota me &'; ll olettaa ovat $ 100,000. Tämän seurauksena kolmas lapsi ei jää $ 500,000- huomattavasti vähemmän kuin 1 $ miljoonaa ensimmäisen ja toisen lapsen jokaisen vastaanotetun, eikä mitä oli tarkoitus.

puolison SEIKAT

Toinen esimerkki että se ei ole harkita veron vaikutuksia usein toisen avioliitot tai erotetut ja vieraantuneen puolisot. Oletetaan esimerkiksi, &'; s sanoa nimeät puolisolle edunsaaja oman RRSP tai RRIF säätää hänelle kuolemasi jälkeen, ja nimeät lapset (ehkä muodostavat edellisestä avioliitosta) kuin tuensaajien tahtosi periä loput teidän estate. Voit olettaa, että puoliso kaatuessa oman RRSP tai RRIF hänen oman RRSP tai RRIF, ja maksaa veroa kaikista nostoja. Mutta mitä jos puoliso doesnt &'; tehdä tätä? Sen sijaan, hän vie vain käteisellä. No, sinun Estate vastaa mistään veroista RRSP on RRIF, mikä käytännössä tarkoittaa sitä, että rahaa tulee ulos lastesi &'; s perintö. Näissä olosuhteissa on mahdollista, että laillinen edustaja Estate tehdä yksipuolisesti vaalien vähentää maksettu muodossa RRSP tai RRIF Estate. Tämä tehokkaasti siirtää tuloja osallisuuden lesken. Vaihtoehtoisesti, jos sinulla on RRIF, harkitse nimeäminen puolisosi seuraajana annuitant tai yhteinen elämä. Tämä automaattisesti siirtää RRIF puolisosi on vero tuonnempana.

MINOR EDUNSAAJIEN

On tärkeää ottaa huomioon henkilön ikä you name edunsaajina. Muista, että yleensä kuolema etuuksia ei voida maksaa suoraan alaikäisille, joten jos nimi lapsi saajana varat usein maksettava tuomioistuimelle tai Public edunvalvojan. Lisäksi, kun alaikäinen saavuttaa täysi-ikäisyyden, hän on oikeus varojen, ilman rajoituksia.

Jos haluat kuoleman varalta mennä pieni, se on suositeltavaa luoda luottamusta saavat varat puolesta vähäinen. Ehdot luottamus voi asettaa, miten haluat varoja sijoitetaan ja milloin maksut tehdään eduksi vähäinen. Jos tehdään oikein, luottamus voitaisiin pitää testamentilla luottamus ja hyötyä siitä, että verotetaan portaikkoverokortti hinnat.

laiminlyönyt NIMI saajan vakuutuksille, JA SOPIMUKSET

Jos on olemassa tietty syy ottaa varat virrata Estate, kuten hyödyntää verotulojen tai vähennyksiä tai soveltaa mitään erityisiä ohjeita sisältyvät tahtoa, se voi olla parempi idea nimetä edunsaaja suoraan vakuutussopimuksen mahdollisuuksien. Jos tahtoa on jätetty probate, siitä tulee yleisesti tiedossa, saatavilla kaikille tarkastella. Tämä voi viivästyttää jakelun oman Estate viikkoja kuukausia tai jopa vuosia, jos tahtoa on riitautettu.

Kun tuensaaja, että tila on nimetty vakuutuksen tai sijoitussopimukseksi (kuten erillisillä rahasto sopimus) , kuoleman varalta ohittaa teidän Estate ja siksi välttää probate maksut (ja mahdollisesti muut pesänselvityksiin maksuja). Tuotto maksetaan suoraan edunsaajalle, yleensä kahden viikon kuluessa kaikki tarvittavat asiakirjat. Välttämällä teidän estate, kuolema hyöty voi myös välttää Niiden velkojien Estate ja haasteita pätevyyttä tahtoa.

UNUSED lahjoituksista

Jos aiot tehdä merkittäviä hyväntekeväisyyteen lahjoitus kuollessa, olisi ryhdyttävä toimiin sen varmistamiseksi, että kiinteistöjen voi käyttää koko lahjoituksen vastaanottamisesta. Vaikka raja väittäen lahjoituksen tulot kuollessa on 100 prosenttia nettotuloksen vuonna kuoleman ja vuosi ennen kuolemaa, se on vielä mahdollista siellä olla käyttämätön kuitit. Yksilökohtainen erittäin suuria lahjoituksia suhteessa niiden vuositulot, jotka kuolevat aikaisin kalenterivuoden jotka nimetä hyväntekeväisyyttä edunsaajana niiden rekisteröimättömien investointi tai henkivakuutus keskilaiva suurempi riski saada käyttämättömien hyväntekeväisyyteen verohelpotukset. Nimeäminen hyväntekeväisyyttä edunsaaja RRSP tai RRIF ei yleensä ole ongelma, koska hyväntekeväisyyteen tulot van katsottava kumoavan tuloverosta lomakkeen RRSP tai RRIF. Jos sinulla on puoliso riittävä tuotto, hän voisi myös vaatia käyttämätön hyväntekeväisyyteen tulot seuraavan viiden vuoden aikana.

Jos epäilet, että sinulla voi olla käyttämättömiä hyväntekeväisyyteen kuitit kuollessa, harkita joitakin lahjoituksista elämäsi aikana ja vähentää veroja maksetaan nyt.

Kuten näette, on monia syitä miksi on tärkeää suunnitella vaurauden siirto, jos sinulla ei' t on tahtoa, järjestä itsellesi asianajaja valmistella yksi. Tarkista tahtoa ja edunsaaja nimityksiä säännöllisesti, varsinkin kun elämää muuttava tapahtuma, jotta ne heijastavat yhä toiveittesi – ja muuttaa tai päivittää niitä tarvittaessa. Lisäksi, tavata teidän neuvonantajana keskustella toiveita varallisuuden siirto. Hän pystyy auttamaan varmistamaan, että varat jaetaan kuin haluat.
.