Harkitessaan Stock Options

Kun otetaan huomioon vaihtoehdot

David N. Chazin

yhteydessä Sagemark Consulting, jako Lincoln Financial Advisors, rekisteröity sijoitusneuvojan. Mr. Chazin on säännöllinen avustaja PlannerConnect.

houkutella ja pitää top työntekijää, useammat yritykset tarjoavat heille työntekijöiden osakeoptioita. Jos saat työntekijöiden osakeoptioita osana oman palkitsemisjärjestelmä, huolellinen suunnittelu voi auttaa sinua tekemään suurimman osan niistä.

Mikä on henkilöstön optio?

Työsuhde Optio antaa sinulle oikeuden ostaa osakkeita yhtiö, joka työllistää sinut tiettyyn hintaan - liikunta tai “ lakko &"; hinta - tulevana aikaa. Yleensä lakko hinta on sama kuin varastossa &'; markkina arvoon optio myönnetään. Voit hyötyä jos arvo varastossa nousee ja voit myydä sitä enemmän kuin olet maksanut sen.

Henkilöstön osakeoptioiden yleensä “ juoksuaika &"; jonka aikana sinun täytyy ostaa varastossa tai menettää vaihtoehtoja. Ne voivat myös olla “ ansainta-aikataulu &"; joka vaatii sinua odottaa tietyn ajan ennen kuin voit käyttää valintasi.

Henkilöstön optio ne voidaan jakaa kahteen lajikkeet: nonqualified ja kannustin.

nonqualified Valinnat

nonqualified optio, voit yleensä velkaa ei veroja vaihtoehto kunnes liikut se. Sitten, sinun on ilmoitettava tulojen erotusta välillä varastosta &'; n markkina-arvo ja toteutushinta.

Jos esimerkiksi liikut mahdollisuus ostaa 100 osaketta työnantajan &'; n varastossa $ 10 per osake, kun varastossa on kaupan $ 25 osake, sinun katsotaan saaneen $ 1,500 (100 osaketta &kertaa; $ 15 voitto per osake) verotettavaa tuloa kyseisenä vuonna. Käytät ll on maksettava veroa tästä tulosta säännöllisin verokantoja, jotka vaihtelevat peräti 35%.

Kun liikut vaihtoehto, omistat osakkeella. Voit myydä osakkeita heti tai pitää kiinni niitä ja myydä myöhemmin. Palataan esimerkiksi Käytät ll tehdä $ 1,500 jos myyt varastossa $ 25 a osuus. Myydä se $ 35 ja Käytät ll tehdä toisen $ 1,000 (veronalaista myyntivoittoa). Useimmille sijoittajille, suurin pitkäaikainen myyntivoittojen verokanta varastoissaan yli vuosi on 15% (kautta 2008).

työsuhdeoptioita

työsuhdeoptioita (ISOs), et &'; t yleensä tunnista mitään tuloja säännöllisesti verotuksessa, kun optio myönnetään tai toteutetaan. Pikemminkin kirjataan vain kun myyt varastossa ja, jos tapaat kaksi vaatimusta, se &todellisten tuloste; s verotetaan alemman myyntivoitoista hinnat. Nämä vaatimukset: Sinun on odotettava, kunnes Käytät ve ollut varastossa yli vuoden ennen kuin myyt ja päivämäärä myynti on yli kaksi vuotta siitä päivästä, kun myönnettiin vaihtoehto.

Varo AMT

Kuitenkin ISOs, voit löytää itsesi edellyttää vaihtoehtoisiin vähimmäisvero (AMT) vuonna liikut vaihtoehto. AMT on tarkoitus estää ihmisiä saamasta enemmän kuin osansa eduista, kun he käyttävät tiettyjä vähennyksiä, hyvityksiä, ja poikkeukset vähentää säännöllisesti tuloveroa. Välinen erotus maksat varastossa kun käyttää ISO ja varastossa &'; n markkina-arvo tuolloin pidetään oikaisu AMT tarkoituksiin. Jos Käytät uudelleen edellyttää AMT, sinun tehokkaasti on maksettava veroa tästä “ voitto &"; vaikka et ole &'; t vielä myyty teidän varastossa.

yhteinen henkilöstön optio strategia on pitää kiinni vaihtoehtoja kunhan osakekurssi jatkaa nousuaan. Ja odottaa kunnes olet suunnitelmia rahaa - college kulut, uuden kodin, tai eläkkeelle - voi pitää sinut kuluttamasta mahdollisista voitoista kevytmielisesti. Keskustele ammatillinen taloudellisena neuvonantajana. Hän voi auttaa sinua integroida henkilöstön optio-oikeuksien siirtämisestä yleistä investointiohjelma.

David N. Chazin on osa verkostoa pätevän taloudellinen suunnittelijat sidoksissa PlannerConnect. Pääset hänet [email protected], tai yhteyden rahoitussuunnittelija alueellasi soita (800) 318-7848, tai käydä PlannerConnect verkkosivuilla.

David N. Chazin, on rekisteröity edustaja Lincoln Financial Advisors, välittäjä /kauppias, ja tarjoaa sijoitusneuvontaa palvelua Sagemark Consulting, jako Lincoln Financial Advisors Corp., rekisteröity sijoitusneuvojan, 3000 Executive Parkway, Suite 400, San Ramon, CA 94583, (925) 275-0300. Vakuutus tarjotaan Lincoln tytäryhtiöiden ja muita hienoja yrityksiä. Tämä tieto ei pidä tulkita oikeudellista tai veroneuvontaa. Haluat ehkä kuulla veroneuvojaan tästä tieto kuin se koskee henkilökohtaiset olosuhteet.
.